В настоящее время в Индии проживает 13,8 крор населения пожилого возраста по состоянию на 2021 год, из которых 7,1 крор — женщины. Ожидается, что число людей в возрасте 60 лет и старше к 2036 году вырастет до 22,7 крор, что составит 15% населения страны. Кроме того, к 2050 году эта демографическая группа, как ожидается, увеличится до 34,7 крор, что составит 20,8% от общей численности населения.
В свете отсутствия схемы социального обеспечения, как в других развитых странах, для Индии крайне важно быстро внедрить универсальную пенсионную схему, чтобы гарантировать экономическую безопасность для ее стареющей и пенсионной демографической группы. Этот призыв к действию был поддержан многочисленными организациями, стремящимися улучшить благосостояние пенсионеров и лиц пенсионного возраста.
Правительство NDA отклонило возвращение к старой пенсионной схеме (OPS). В его отсутствие Центр запустил множество специальных пенсионных схем для пожилых граждан, чтобы обеспечить им финансовую стабильность и безопасность после выхода на пенсию.
Программа сбережений для пожилых граждан
Программа сбережений для пожилых граждан (SCSS) — это программа сбережений, предлагаемая уполномоченными банками и почтовыми отделениями от имени центрального правительства. Она доступна гражданам старше 60 лет или вышедшим на пенсию по программе добровольного выхода на пенсию в возрасте от 55 до 60 лет. Текущая процентная ставка по инвестициям SCSS, установленная правительством на финансовый год 2022-2023, составляет 7,60%.
Что касается инвестиций и срока погашения, SCSS имеет срок погашения пять лет с даты открытия счета с возможностью продления еще на три года. В случае смерти владельца счета депозит вместе с накопленными процентами возвращается номинальному держателю.
Процентная ставка по инвестициям SCSS определяется правительством в начале каждого финансового года. Например, в финансовом году 2019-2020 процентная ставка составляла 8,60%, затем 7,40% в 2020-2021 и в настоящее время составляет 8,20% в квартале с июля по сентябрь 2025 финансового года.
Прадхан Мантри Вая Вандана Йоджана
Прадхан Мантри Вайя Вандана Йоджана, поддерживаемая правительством пенсионная схема, предназначена для предоставления финансовой безопасности гражданам Индии без каких-либо ограничений по максимальному возрасту. Однако важно отметить, что нерезиденты-индийцы (NRI) не имеют права воспользоваться этой возможностью.
На 2024-2025 финансовый год схема предлагает привлекательную гарантированную ставку доходности в 7,4% годовых. Сумма инвестиций для запуска вашего счета PMVVY начинается с 1,5 лакха рупий, а максимальная цена покупки ограничена 15 лакхами рупий.
Одним из ключевых преимуществ PMVVY является то, что размер пенсии остается фиксированным независимо от возраста инвестора. Кроме того, инвесторы могут выбрать кредит до 75% от цены покупки после завершения минимум 3 лет в схеме.
Если вы рассматриваете возможность инвестирования в PMVVY для вашего пенсионного планирования, важно обратиться к LIC, эксклюзивному поставщику этой схемы. Для лиц, желающих открыть счет в рамках Pradhan Mantri Vaya Vandana Yojana, доступны как офлайн, так и онлайн-возможности.
Срок действия этого полиса составляет 10 лет, в течение которых вы должны взять на себя обязательство по полной продолжительности, чтобы получить окончательную пенсию и цену покупки в конце срока. Этот полис предоставляет различные варианты пенсионных выплат, включая ежемесячные, ежеквартальные, полугодовые или ежегодные платежи.
Схема влечет налоговые последствия, аналогичные схеме сбережений для пожилых граждан. Она относится к категории ETT. Это означает, что вы не облагаетесь налогом на сами инвестиции. Однако полученные проценты облагаются налогом в соответствии с вашей налоговой категорией дохода, а сумма погашения также облагается налогом. Стоит отметить, что TDS не вычитается автоматически из полученных вами процентов.
Национальная пенсионная схема
Национальная пенсионная схема (NPS) — это хорошо зарекомендовавшая себя инвестиционная и пенсионная альтернатива для людей среднего класса, особенно при отсутствии OPS. NPS, администрируемая Управлением по регулированию и развитию пенсионных фондов Индии (PFRDA), нацелена на людей в возрасте от 18 до 65 лет, стремясь создать пенсионный фонд.
В рамках Национальной пенсионной системы (NPS) индивидуальные сбережения объединяются и инвестируются в пенсионный фонд. Инвестиции диверсифицируются по различным портфелям, включая государственные облигации, казначейские векселя, корпоративные облигации и акции. Доходность NPS зависит от эффективности назначенных фондов, поскольку она работает на рыночных принципах.
Существует два вида счетов NPS:
Счет NPS уровня I: Минимальная сумма инвестиций составляет 500 индийских рупий, верхний порог отсутствует. Этот счет имеет период блокировки, пока вкладчику не исполнится 60 лет. По истечении срока можно снять до 60% накопленной суммы, а оставшиеся 40% необходимо использовать для покупки аннуитета у страховой компании с целью получения ежемесячной пенсии.
Счет NPS уровня II: Счет Tier II — это добровольный счет, доступный для лиц, у которых уже есть счет Tier I. Чтобы открыть счет Tier II, лицам необходимо внести минимальный депозит в размере 250 рупий.
Сотрудники, вносящие взносы в NPS, имеют право на следующие налоговые льготы по своим взносам:
Налоговый вычет до 10% от заработной платы (базовая + DA) в соответствии с разделом 80 CCD(1) в пределах общей максимальной суммы в 1,50 лакха рупий в соответствии с разделом 80 CCE.
Налоговый вычет до 50 000 рупий в соответствии с разделом 80 CCD(1B) сверх общей максимальной суммы в 1,50 лакха рупий в соответствии с разделом 80 CCE.
Налоговые льготы для работников по взносам работодателя
Право на налоговый вычет до 10% от заработной платы (базовая + DA) (14%, если такой взнос вносится центральным правительством), внесенной работодателем в соответствии с разделом 80 CCD(2) сверх лимита в 1,50 лакха рупий, предусмотренного в соответствии с разделом 80 CCE.
Налоговые льготы для самозанятых
Лица, работающие не по найму и вносящие взносы в NPS, имеют право на следующие налоговые льготы по своим взносам:
Налоговый вычет до 20% от валового дохода в соответствии с разделом 80 CCD (1) в пределах общего потолка в 1,50 лакха рупий в соответствии с разделом 80 CCE. Налоговый вычет до 50 000 рупий в соответствии с разделом 80 CCD (1B) сверх общего потолка в 1,50 лакха рупий в соответствии с разделом 80 CCE. Налоговые льготы при частичном снятии со счета NPS
Право на освобождение от налога на сумму, снятую со счета, до 25% от суммы самостоятельного взноса, на условиях, которые могут быть указаны PFRDA в разделе 10(12B).
Атал Пансион Йоджана
Atal Pension Yojana (APY) — это пенсионная схема, инициированная правительством Индии в финансовом году 2015–2016. Основной целью этой схемы является предоставление пенсионных выплат лицам, занятым в неорганизованном секторе.
Регулирующий надзор за Atal Pension Yojana осуществляется Управлением по регулированию и развитию пенсионных фондов Индии (PFRDA). Поощряя сбережения с раннего возраста, эта пенсионная схема направлена на то, чтобы помочь людям эффективно управлять своими финансовыми обязанностями во время выхода на пенсию.
Сумма пенсии, которую человек имеет право получать через Atal Pension Yojana, напрямую связана с ежемесячными взносами, которые он выбирает, а также с его возрастом. Бенефициары, зачисленные в Atal Pension Yojana, имеют право получать свои накопленные средства посредством ежемесячных выплат. В случае смерти бенефициара супруг(а) продолжит получать пенсионные выплаты. Если и бенефициар, и его супруг(а) умрут, назначенный бенефициаром кандидат получит накопленную сумму в виде единовременной выплаты.
Пансион Варишта Бима Йоджана (VPBY)
Центр сделал официальное заявление в Союзном бюджете 2014-2015 относительно возрождения Varishtha Pension Bima Yojana (VPBY). Управляемая Корпорацией по страхованию жизни (LIC), VPBY призвана обеспечить доходную безопасность для пожилых граждан в возрасте старше 60 лет, предлагая им гарантированную норму прибыли.
Приобретая полис в рамках VPBY, выплачивая единовременную сумму, пенсионеры получают право на получение регулярных пенсионных выплат ежемесячно, раз в полгода, ежеквартально или ежегодно. Такая гибкость позволяет пенсионерам выбирать частоту выплат, которая соответствует их удобству и финансовым потребностям.
