У инвесторов в долговые взаимные фонды есть повод для празднования после бюджета на 2025 год и недавнего уровня репо снижение Резервного банка Индии. Задолженные взаимные фонды, также известные как фонды с фиксированным доходом, инвестируют в ценные бумаги с фиксированным доходом, такие как государственные ценные бумаги, долговые обязательства, корпоративные облигации и инструменты денежных рынков. Хотя доходность не гарантирована, эти инвестиции считаются относительно стабильными с более низким риском.
По словам экспертов, инвесторы, которые инвестировали в инвестиционные инвестиционные фонды долга, могут извлечь выгоду из некоторых значительных налоговых изменений, введенных в бюджет 2025 года. Однако степень налоговых льгот будет варьироваться в зависимости от сроков их инвестиций.
Долговые фонды и налогообложение
Согласно новым правилам, налоговое обращение с долгами взаимные инвестиционные фонды отличается для инвестиций, сделанных до или после апреля 2023 года. Представьте себе:
Если инвестиции были сделаны после апреля 2023 года, в соответствии с плитой подоходного налога инвестора будет облагаться налогом. Кроме того, инвесторы теперь могут претендовать на скидку в размере 60 000 рупий.
Для инвестиций, сделанных до апреля 2023 года, прибыль будет облагаться налогом на уровне 12,5% после периода проведения двух лет. В то время как инвесторы не будут иметь права на скидку, бюджет 2025 поднял основной лимит освобождения, тем самым уменьшив их общее налоговое обязательство.
«Если вы продаете эти инвестиции после апреля 2025 года, вы можете использовать скидку в разделе 87A для снижения налога», — написал в статье, соучредитель и исполнительный директор Prime Wealth Finserv, Чакривардхан Куппала.
Он разработал два сценария:
1. Задолженные взаимные фонды, приобретенные после апреля 2023 года.
> Вы заработали 12 рупий в росте капитала от долга взаимных фондов.
> У вас нет другого дохода.
Сумма налога на доход (рупий)
До 3 рупий 0
3 лакха — 20 000 рупий 20 000
7 лакх-рс 10 лакх 30 000
10 лакх-рс 12 лакх 30 000
Образование CESS (4%) 3200
Окончательный налог, подлежащий уплате 83 200
Если вы продаете после бюджета 2025 г. налоговые плиты применяются
Сумма налога на доход (рупий)
До 4 лакх 0
4 лакха-8 лакх 20 000
8 лакх-12 лакх 40 000
Общая уплата налогов: 60 000
Скидка в соответствии с разделом 87а: 60 000
Таким образом, вы можете сэкономить не менее 83 200 рупий после того, как новые налоговые плиты применяются в соответствии с новым налоговым режимом.
2. Инвестиции в долговые фонды до апреля 2023 года
«Для средств, купленных до апреля 2023 года, налог LTCG применяется после удержания их в течение 2+ лет. Эти прибыли облагаются налогом на уровне 12,5%. Лакх, который помогает уменьшить вашу налогооблагаемую сумму », объяснил Куппала.
Вот как:
Например: если вы получили 12 рупий в росте капитала от долга взаимных фондов и не имеют никаких других источников дохода.
Сумма налога на доход (рупий)
Налог на СПКГ
(12,5% на 9 л) 1,12 500
Образование CESS (4%) 4500
Окончательный налог, подлежащий уплате: 1,17 000
Налоги после бюджета 2025 (продажа после апреля 2025 года)
Сумма налога на доход (рупий)
Налог на СПКГ
(12,5% на 9 л) 1 000 000
Образование CESS (4%) 4000
Окончательный налог, подлежащий уплате: 1,04 000
Поэтому вы спасаете, что вы сохраняете 13 000 рупий, продавая после апреля 2025 года.
«Бюджет сделал долговые фонды более благоприятными для налогообложения, особенно для тех, кто инвестировал после апреля 2023 года. Используя скидки и увеличивая пределы освобождения, инвесторы могут многое сэкономить на налогах. Если вы планируете продать свои инвестиции, вопросы времени — Свижение после апреля 2025 года может означать большую разницу в вашем налоговом счете », — добавил Куппала.
Снижение ставки репо влияет на долговые фонды
7 февраля 2025 года Резервный банк Индии (RBI) объявил о снижении ставки репо на 25 базисных пунктов (BPS) до 6,25 %. Это первое снижение ставки почти за пять лет. Снижение процентных ставок оказывает благоприятное влияние на инвестиционные фонды долга, поскольку они повышают цены на облигации. Когда RBI снижает ставки, более старые облигации с более высокими процентными ставками становятся более привлекательными по сравнению с более новыми облигациями. Следовательно, цены на облигации растут, что, в свою очередь, повышает чистую стоимость активов (NAV) долгового фонда, исследование стоимости объяснено в примечании.
Долгосрочные инвестиционные фонды: эти средства направлены на инвестирование в облигации с продолжительными периодами погашения. В результате они испытывают большие преимущества при снижении процентных ставок, поскольку облигации в их портфеле предлагают более высокую прибыль в течение длительного периода.
Краткосрочные инвестиционные фонды: с другой стороны, эти средства специализируются на облигациях с более короткими периодами погашения. Хотя они также выигрывают от снижения ставок, влияние не так значительно по сравнению с долгосрочными инвестиционными фондами.
