Инвестиции в НПС: Национальная пенсионная система (NPS) Дивас отмечается 1 октября. Запущенная 1 января 2004 года Национальная пенсионная система (NPS) стала революционной схемой в секторе пенсионного планирования Индии. Основная цель состоит в том, чтобы мотивировать людей регулярно вносить взносы в свои пенсионные фонды в течение трудовых лет, обеспечивая тем самым безопасное финансовое будущее после выхода на пенсию.
Схема, управляемая совместно правительством и Управлением по регулированию и развитию пенсионных фондов (PFRDA), не обещает заранее установленной суммы пенсии, но обеспечивает потенциал для благоприятного инвестиционного дохода. Активы NPS достигли впечатляющих 37% совокупного годового темпа роста (CAGR) и достигли 2,76 млн рупий, в первую очередь благодаря 58 млн неправительственных подписчиков, способствовавших этому росту.
Топ-5 последних изменений в экосистеме NPS
1. Лимит налогового вычета
В бюджете Союза на 2024 год министр финансов Нирмала Ситхараман объявила о значительном изменении предела налоговых вычетов для взносов работодателей. Корректировка повысила контрольный показатель взносов работодателя с 10% до 14% от зарплаты работника. Следовательно, сотрудники теперь могут получить дополнительный вычет в размере 4% от их базовой зарплаты в отношении взносов работодателя в НПС. Например, сотрудник, получающий базовую ежемесячную зарплату в размере 1 лакха рупий, теперь может воспользоваться дополнительным вычетом в размере 4000 рупий каждый месяц, что в конечном итоге приведет к ежегодному вычету на общую сумму 48 000 рупий.
2. Вывод НПВ
Правила окончательного вывода средств из Национальной пенсионной системы (НПС) были пересмотрены в 2024 году. Теперь подписчикам разрешено выводить 60% своей общей суммы пенсионных накоплений в виде не облагаемой налогом единовременной выплаты. Оставшиеся 40% должны быть использованы для приобретения аннуитетного плана, который не облагается налогом при выходе, но будет облагаться налогом на этапе выплаты аннуитета. Если общая сумма пенсионного фонда превышает 5 лакхов рупий, 40% суммы NPS должно быть использовано для приобретения аннуитетного плана без каких-либо налоговых последствий для этой части. Однако аннуитетные выплаты будут подлежать налогообложению в зависимости от категории подоходного налога физического лица.
NPS предлагает своим членам привлекательные стимулы. Физические лица могут вывести 60% накопленного фонда единовременно, и этот вывод не облагается налогом. Этот благоприятный режим налогообложения относит NPS к статусу «освобождено, освобождено, освобождено» (EEE), при котором инвестиции, доходы и окончательные выплаты освобождаются от налогов.
Примечательно, что в 2018-19 финансовом году правительство разрешило безналоговый вывод только 40% от общего объема, облагая налогом оставшиеся 20%. Однако в последующем бюджете Союза на 20 финансовый год правительство увеличило лимит вывода средств, не облагаемых налогом, с 40% до 60%.
3. Распределение инвестиций в НПС
В правила распределения инвестиций в рамках НПС были внесены изменения. Теперь правило предусматривает, что физические лица могут поддерживать максимальную долю участия в капитале в размере 75% до достижения ими 60-летнего возраста. Эта корректировка позволяет подписчикам извлекать выгоду из возможностей роста инвестиций в течение многих лет работы.
NPS предлагает два варианта инвестирования: «Активный» и «Авто». В опции «Активный» подписчики могут выбирать классы активов, такие как акции, долговые обязательства и альтернативные инвестиционные фонды, с максимальным лимитом инвестиций в акционерный капитал 75%.
Раньше у людей, выбравших 75% инвестиций в акционерный капитал, наблюдалось постепенное снижение на 2,5% ежегодно после достижения 50-летнего возраста, в конечном итоге достигая 50% к этому возрасту, чтобы снизить риски по мере приближения выхода на пенсию. Тем не менее, это постепенное сокращение доли участия в капитале теперь носит дискреционный характер, что позволяет людям сохранять 75% доли в капитале до достижения 60-летнего возраста. Опция «авто» остается неизменной.
4. Распределение капитала на счете NPS второго уровня
Правительство также повысило лимит распределения капитала для владельцев счетов NPS второго уровня с 75% до 100%. Эта корректировка позволяет инвесторам увеличить свою долю в акциях на счете NPS второго уровня, что потенциально обеспечивает улучшенные перспективы роста.
5. Механизм прямого денежного перевода (D-Remit)
Внедрение функции прямого денежного перевода (D-Remit) теперь позволяет подписчикам NPS получить доступ к NAV для своих инвестиций в тот же день. Подписавшись на номер виртуального счета, связанный с их банковским счетом, инвесторы могут сразу же воспользоваться NAV для своих взносов через процесс D-Remit. Эта функция предлагает значительные преимущества для инвесторов NPS. Вклады, внесенные в Доверительный банк (ТБ) до 9:30 утра, быстро инвестируются в тот же день, что повышает доходность инвестиций. Кроме того, подписчики могут настроить повторяющиеся автоматические дебетовые платежи, будь то ежемесячно, ежеквартально или полугодично, чтобы беспрепятственно увеличивать свои пенсионные накопления.
6. Систематическое единовременное снятие средств
С февраля 2024 года подписчики NPS имели возможность частично снимать средства на различные цели, такие как финансирование высшего образования своих детей, покупка или строительство жилой недвижимости, а также покрытие конкретных медицинских расходов. Подписчики могут выбрать систематическое единовременное снятие средств (SLW), чтобы периодически снимать до 60% своего NPS в возрасте от 60 до 75 лет. Оставшаяся сумма должна быть использована для приобретения аннуитетного плана.
Одним из преимуществ SLW является то, что он позволяет подписчикам постепенно выводить свой единовременный пакет до тех пор, пока им не исполнится 75 лет, гарантируя, что их средства останутся инвестированными в течение более длительного периода.
НПС с первого взгляда
NPS — это пенсионная схема с установленными взносами, которая позволяет инвесторам накапливать накопления в течение трудовой жизни для выхода на пенсию. Пенсионная схема превратилась в комплексную платформу добровольных сбережений, которая привлекает участников как из государственного, так и из частного сектора. Несмотря на значительный прогресс, все еще есть возможности для улучшения в повышении осведомленности и расширении охвата населения. По состоянию на сентябрь 2024 года NPS и Atal Pension Yojana (APY) — поддерживаемая государством пенсионная схема для неформальных работников — имеют в общей сложности 7,77 крор подписчиков, а совокупные активы составляют 13,31 крор рупий.
По состоянию на сентябрь 2024 года активы государственного сектора NPS достигли 10,1 млн рупий. У государственных служащих штата было 6,53 крора рупий, а у служащих центрального правительства — 3,57 крора рупий.
В настоящее время в рамках NPS зарегистрировано 17 633 компании с общим числом подписчиков 21,07 миллиона человек. В это число входят 8,4 миллиона абонентов банков государственного сектора, региональных сельских банков и предприятий центрального государственного сектора.