Срочные депозиты, позволяющие экономить на налогах (FD), остаются популярным выбором для инвесторов, стремящихся получить гарантированную прибыль при одновременном снижении своих налоговых обязательств в соответствии с разделом 80C Закона о подоходном налоге. Поскольку несколько банков предлагают привлекательные процентные ставки и обязательную пятилетнюю блокировку, эти депозиты продолжают привлекать консервативных инвесторов, несмотря на растущую популярность рыночных вариантов экономии на налогах.
Инвестиции в FD, позволяющие экономить на налогах, имеют право на вычет в размере до 1,5 лакха в соответствии с разделом 80C. Однако, в отличие от схем сбережений, связанных с акциями (ELSS), проценты, полученные по этим депозитам, облагаются налогом в соответствии с налоговой таблицей инвестора.
Процентные ставки различаются в разных банках
Процентные ставки по FD, позволяющим сэкономить на налогах, в настоящее время колеблются от 6% до 7,75% для большинства зарегистрированных коммерческих банков, в то время как некоторые небольшие финансовые банки предлагают значительно более высокую доходность.
Среди крупных частных кредиторов HDFC Bank, ICICI Bank и Axis Bank предлагают 7% годовых для обычных граждан. YES Bank и IndusInd Bank предлагают 7,25%, а RBL Bank и Federal Bank — до 7,10%.
ОБЯЗАТЕЛЬНО ПРОЧИТАЙТЕ: Ставки FD в июне 2026 года: эти 20 банков предлагают процентные ставки до 8,10% по схемам срочных депозитов.
В государственном секторе Bank of Baroda предлагает 6,80%, а Государственный банк Индии (SBI) и Национальный банк Пенджаба (PNB) предоставляют 6,50% для обычных вкладчиков.
Малые финансовые банки продолжают лидировать на графике процентных ставок. Suryoday Small Finance Bank предлагает самую высокую ставку в размере 8,60% для обычных граждан и 9,10% для пожилых людей. Unity Small Finance Bank предлагает 8,15%, Jana Small Finance Bank 8,20% и North East Small Finance Bank 8%.
Пожилые люди обычно получают дополнительные проценты в размере 0,50 процентного пункта по сравнению с обычными ставками в большинстве банков.
Лучшие налоговые процентные ставки FD (5-летние депозиты с налоговыми льготами)
| Банк | Обычные граждане | Пожилые граждане |
|---|---|---|
| Малый финансовый банк Сурьодай | 8,60% | 9,10% |
| Яна Малый финансовый банк | 8,20% | 8,20% |
| Малый финансовый банк Unity | 8,15% | 8,65% |
| Северо-восточный малый финансовый банк | 8,00% | 8,50% |
| СБМ Банк | 7,75% | 8,25% |
| Уткаршский Малый Финансовый Банк | 7,75% | 8,35% |
| ДА Банк | 7,25% | 8,00% |
| ИндуИнд Банк | 7,25% | 7,75% |
| Дханлакшми Банк | 7,25% | 7,75% |
| Малый финансовый банк АС | 7,25% | 7,75% |
| Малый финансовый банк Эквитас | 7,25% | 7,75% |
| РБЛ Банк | 7,10% | 7,60% |
| Федеральный банк | 7,10% | 7,60% |
| HDFC Банк | 7,00% | 7,50% |
| ICICI Банк | 7,00% | 7,50% |
| Аксис Банк | 7,00% | 7,75% |
| Бандхан Банк | 7,00% | 7,50% |
| Банк Бароды | 6,80% | 7,40% |
| МРФК ПЕРВЫЙ Банк | 6,75% | 7,25% |
| Государственный банк Индии | 6,50% | 7,50% |
Как работают налоговые FD
Минимальный период блокировки FD, позволяющий экономить на налогах, составляет пять лет, хотя некоторые банки предлагают срок пребывания до 10 лет. В течение пятилетнего периода блокировки инвесторы не могут досрочно снять депозит или воспользоваться кредитом под него.
Инвестиции подлежат вычету в соответствии с разделом 80C, но полученные годовые проценты полностью облагаются налогом. Банки также вычитают налог, вычтенный у источника (TDS), если процентный доход превышает установленный порог в течение финансового года.
Инвесторы могут открывать эти депозиты индивидуально или совместно. Однако в случае совместного счета только первый владелец имеет право претендовать на налоговый вычет.
Кто может инвестировать?
Физические лица-резиденты и индуистские неделимые семьи (HUF) имеют право инвестировать в FD, позволяющие экономить на налогах. Большинство банков разрешают инвестиции, начиная с нескольких сотен рупий, в то время как вычет в соответствии с разделом 80C ограничен 1,5 лакхами фунтов стерлингов в финансовом году.
Кандидатам необходимы стандартные документы KYC, включая PAN, Aadhaar или другое удостоверение личности государственного образца, подтверждение адреса и фотографии. Пожилые граждане также должны предоставить подтверждение возраста, чтобы воспользоваться более высокой процентной ставкой.
Что следует помнить инвесторам
Несмотря на то, что FD, позволяющие сэкономить на налогах, обеспечивают защиту капитала и гарантированную прибыль, эксперты советуют инвесторам учитывать прибыль после уплаты налогов, прежде чем инвестировать, поскольку проценты добавляются к налогооблагаемому доходу.
Те, чей общий налогооблагаемый доход ниже предела освобождения, могут избежать TDS, подав форму 15G, а имеющие на это право пожилые люди могут подать форму 15H. Инвесторы также должны убедиться, что их PAN привязан к счету FD, поскольку непредоставление PAN может привести к вычету TDS по более высокой ставке.
Для инвесторов, стремящихся к определенности и низкому риску, FD, позволяющие сэкономить на налогах, остаются подходящим вариантом. Однако те, у кого более длительный инвестиционный горизонт и более высокая склонность к риску, могут сравнить их с альтернативами, такими как фонды ELSS, прежде чем принимать решение.
