Срочные депозиты (FD), позволяющие экономить на налогах, остаются одним из самых популярных вариантов инвестирования для консервативных инвесторов, стремящихся снизить свои налоговые обязательства и одновременно получить гарантированную прибыль. Эти депозиты не только предлагают фиксированные проценты, но также имеют право на вычет в размере до 1,5 лакха в соответствии с разделом 80C Закона о подоходном налоге, что делает их привлекательным вариантом для налогоплательщиков, выбирающих старый налоговый режим.
Процентные ставки по налоговым FD в настоящее время варьируются от 5% до 8,60% для обычных граждан, в то время как пожилые люди могут зарабатывать до 9,10% в некоторых небольших финансовых банках. Однако инвесторам следует сравнить процентные ставки, налоговые последствия и условия блокировки, прежде чем инвестировать.
Пятилетняя блокировка с налоговыми льготами
Налоговый FD представляет собой специальный срочный депозит с обязательным пятилетним периодом блокировки. В отличие от обычных срочных депозитов, инвесторы не могут досрочно снять средства или воспользоваться кредитом под депозит в течение этого периода.
Основная инвестированная сумма дает право на вычет в размере до 1,5 лакха в соответствии с разделом 80C с учетом общего годового лимита в соответствии с этим положением. Тем не менее, полученные проценты остаются полностью облагаемыми налогом в соответствии с применимой налоговой таблицей инвестора и должны быть указаны при подаче декларации о подоходном налоге.
Банки платят фиксированную процентную ставку на протяжении всего срока действия, предлагая предсказуемую прибыль, на которую не влияет волатильность рынка.
ОБЯЗАТЕЛЬНО ПРОЧИТАЙТЕ: Самые высокие ставки по депозитам FCNR(B): банки повышают доходность по FD в долларах США, фунтах стерлингов, евро, канадских долларах и австралийских долларах.
Малые финансовые банки лидируют по процентным ставкам
Среди небольших финансовых банков Suryoday Small Finance Bank в настоящее время предлагает самую высокую налоговую ставку FD в размере 8,60% для обычных граждан и 9,10% для пожилых людей.
Другие привлекательные варианты включают Jana Small Finance Bank с ставкой 8,20%, North East Small Finance Bank с ставкой 8%, Utkarsh Small Finance Bank с ставкой 7,75%, а также AU Small Finance Bank и Equitas Small Finance Bank с ставкой 7,25%.
Хотя более высокие процентные ставки повышают общую доходность, инвесторам также следует учитывать такие факторы, как лимиты страхования вкладов, финансовая устойчивость банка и его требования к ликвидности, прежде чем выбирать кредитора.
ПРОВЕРЬТЕ ЭТО: кредит PPF против личного кредита против золотого кредита против кредитной карты EMI: какой вариант заимствования имеет наибольший смысл?
Банки частного и государственного сектора
Среди кредиторов частного сектора IDFC FIRST Bank и Jammu & Kashmir Bank предлагают 6,60% обычным гражданам, за ними следуют Karur Vysya Bank (6,55%), ICICI Bank (6,50%), Axis Bank (6,45%), HDFC Bank (6,40%) и Federal Bank (6,40%).
Среди банков государственного сектора Indian Overseas Bank предлагает самую высокую ставку в 6,10%, в то время как Государственный банк Индии предлагает 6,05% для обычных граждан и 7,05% для пожилых людей.
| Банк | Обычные граждане | Пожилые граждане |
|---|---|---|
| Малый финансовый банк Сурьодай | 8,60% | 9,10% |
| Яна Малый финансовый банк | 8,20% | 8,20% |
| Северо-восточный малый финансовый банк | 8,00% | 8,50% |
| Уткаршский Малый Финансовый Банк | 7,75% | 8,35% |
| Малый финансовый банк АС | 7,25% | 7,75% |
| Малый финансовый банк Эквитас | 7,25% | 7,75% |
| МРФК ПЕРВЫЙ Банк | 6,60% | 7,10% |
| ICICI Банк | 6,50% | 7,10% |
| Государственный банк Индии | 6,05% | 7,05% |
| Индийский зарубежный банк | 6,10% | 6,60% |
| Источник: Банкбазар |
Право на участие и налоговые правила
Налоговые FD доступны физическим лицам-резидентам, пожилым людям, индийцам-нерезидентам (NRI) и индуистским неделимым семьям (HUF) при условии соблюдения критериев приемлемости соответствующего банка.
Эти вклады могут быть открыты индивидуально или совместно. Однако в случае совместных вкладов вычет по Разделу 80C доступен только первому держателю. Инвесторы также могут претендовать на вычет по соответствующим пятилетним срочным депозитам почтового отделения.
Банки могут вычесть налог, вычтенный у источника (TDS) из полученных процентов, если превышен применимый порог. Вычтенный TDS может быть скорректирован с учетом общих налоговых обязательств инвестора при подаче декларации о подоходном налоге.
ТАКЖЕ ЧИТАЙТЕ: Tata Power предлагает 7,5% на пятилетнюю оплату НИЗ; вот как они сравниваются с банковскими ФД
Что следует учитывать перед инвестированием
Хотя FD, позволяющие сэкономить на налогах, обеспечивают гарантированную прибыль и налоговые льготы, они лучше всего подходят для инвесторов, которым удобно хранить свои деньги на пять лет. Те, кто стремится к более высокому долгосрочному росту, могут рассмотреть варианты, связанные с рынком, такие как схемы сбережений, привязанных к акциям (ELSS), в то время как инвесторы, отдающие приоритет защите капитала, могут предпочесть FD, позволяющие сэкономить на налогах.
Прежде чем инвестировать, эксперты рекомендуют сравнить процентные ставки в разных банках, проверить льготы для пожилых людей, разобраться в налогообложении процентных доходов и убедиться, что продукт соответствует финансовым целям и потребностям в ликвидности.
