Поскольку отдельные лица и предприятия все чаще работают по границам, понимание того, как системы подоходного налога сравниваются по всему миру, стало решающим для финансового планирования, решений о переселении и глобальных стратегий расширения. Являетесь ли вы NRI, стремимся к минимуму своим налоговым обязательством, индийским стартапом, исследующим международные рынки или индивидуальную доходность с высокой сетью, оценивающие доходность инвестиций, зная, где Индия находится в глобальной налоговой ландшафте, предлагает ценную перспективу.
В 2025 году онлайн налоговая платформа EfileTax сравнила налоговые ставки в основных экономиках, что показало резкие различия в том, как страны налогообложения личные доходы.
Новый режим подоходного налога в Индии за 2025–26 финансовый год продолжает показывать прогрессивную систему на основе плит, ограничивая высокую налоговую ставку на 30% (за исключением доплаты и CESS). Тем не менее, правительство ввело пересмотренные налоговые плиты с 1 апреля 2025 года, что предлагает потенциальную облегчение для заработка среднего дохода.
Пересмотренные налоговые плиты в соответствии с новым режимом, применимым с 1 апреля 2025 года, следующие:
Подоходные налоговые плиты ставки подоходного налога
До рупий. 4 лакха ноль
Рупий 4 лакха — рупий 8 лакх 5%
Рупий 8 лакх — рупий 12 лакх 10%
Рупий 12 лакх — рупий 16 лакх 15%
Рупий 16 лакх — рупий 20 лакх 20%
Рупий 20 лакх — рупий 24 лакха 25%
Выше рупий 24 лакха 30%
Скидка была увеличена до рупий. 60 000 от рупий 25 000 за 2025-26 финансовый год. С этой пересмотренной налоговой структурой люди, зарабатывающие до рупий. 12 лакх не будет иметь налоговых обязательств из -за более высокой скидки рупий. 60 000. Кроме того, наемные люди получают выгоду от рупий. 75 000 стандартных вычетов, эффективно приносящий доход до рупий. 12,75 лакха без налогообложения в соответствии с новым режимом.
Тем не менее, налогоплательщики, выбирающие новый режим, должны отказаться от популярных вычетов в соответствии с такими разделами, как 80C и 80D, хотя они все еще могут выбрать более старый режим, если они хотят претендовать на вычеты.
«Новый налоговый режим упрощает соответствие, но может не принести пользу всем одинаково», — отметил EfileTax в своем блоге. «Высокие заработки, которые широко используют вычеты, все еще могут найти старый режим более эффективным».
Лучшая ставка Индии находится на нижнем конце по сравнению с несколькими развитыми странами. Например, Германия, Великобритания, Япония и Китай налагают максимальные показатели 45%, а Австралия достигает того же порога. Напротив, Соединенные Штаты взимают федеральную максимальную ставку в 37%, не считая налогов штата, в то время как в Канаде есть комбинированная федеральная и провинциальная максимальная ставка около 33% плюс местные сборы.
Сингапур предлагает относительно умеренный максимальный показатель 24%, в то время как новозеландские ограничения — 39%. Между тем, Объединенные Арабские Эмираты выделяются в качестве налогового убежища для физических лиц, вводя нулевой подоходный налог, хотя корпоративный налог и косвенные сборы, такие как НДС, все еще могут применяться.
Для отдаленных работников и фрилансеров эти различия имеют практическое значение. «Правила налога резидентуры сильно варьируются», — отметил он далее. «Люди, работающие через границы, должны проверять местные законы и двойные соглашения об предотвращении налогообложения (DTAA), чтобы избежать налога дважды по одному и тому же доходу».
Интересно, что некоторые страны, такие как Катар, Багамские острова, Бермудские острова и Кувейт, также не влагают налог на прибыль, привлекая людей с высокой сетью и экспатриантов. Тем не менее, эти страны часто компенсируют потерянный доход через другие налоги, такие как НДС, таможенные пошлины или конкретные сборы за проживание.
Источник: efiletax
В конечном счете, налоговая структура Индии остается конкурентоспособной для многих работников со средним уровнем дохода, даже несмотря на то, что глобальные налоговые тенденции склоняются к более высоким ставкам в развитых экономиках. По мере того, как экономики становятся все более взаимосвязанными, отдельные лица и предприятия должны оставаться в курсе международных налоговых режимов для принятия более умных финансовых и стратегических решений в 2025 году и старше.
