Схема сбережений, связанных с акционерным капиталом (ELSS) — это тип взаимного фонда, который предоставляет налоговые льготы в соответствии с разделом 80C Закона о подоходном налоге 1961 года. Инвестируя в ELSS, физические лица могут воспользоваться налоговыми вычетами в размере до 1,5 лакхов в год. Взаимные фонды ELSS имеют потенциал для получения более высокой прибыли по сравнению с другими инвестициями по Разделу 80C. Эти фонды имеют обязательный трехлетний период блокировки, в течение которого не менее 80% активов фонда инвестируются в акции, а оставшаяся часть распределяется в долговые инструменты. Фонды ELSS популярны благодаря своей способности обеспечивать рост за счет инвестиций в акционерный капитал, а также предлагать налоговую экономию.
На рынке доступны различные фонды ELSS. В этом анализе мы сосредоточимся на трех конкретных фондах: Tata ELSS Tax Saver Fund, DSP ELSS Tax Saver Fund и Quant ELSS Tax Saver Fund.
Сколько налога я должен заплатить? Рассчитайте сейчас
Фонд налоговых льгот Tata ELSS: Регулярный план этого взаимного фонда успешно превратил ежемесячный SIP в размере 10 000 рупий в существенный корпус в размере 1,05,36,692 рупий в течение 18 лет с годовой доходностью 15,65 процента.
Фонд прямого роста Tata ELSS Tax Saver Fund с активами под управлением (AUM) на общую сумму 4680 крор рупий по состоянию на 30 сентября 2024 года считается фондом среднего размера в своей категории. Последняя стоимость чистых активов (NAV) фонда по состоянию на 12.05.2024 составляет 51,58 рупий.
Имея коэффициент расходов 0,7%, что ниже, чем у большинства других фондов ELSS, Tata ELSS Tax Saver Fund Direct-Growth предлагает экономически эффективный вариант инвестирования.
За последний год фонд продемонстрировал впечатляющую доходность в 28,67%, а с момента своего запуска его средняя годовая доходность составила 18,27%. Инвесторы этого фонда стали свидетелями того, как их инвестиции удваивались примерно каждые 4 года. Портфель фонда в основном инвестируется в такие сектора, как финансовый, автомобильный, технологический, энергетический и строительный, с относительно меньшей долей участия в финансовом и автомобильном секторах по сравнению с аналогами.
В пятерку крупнейших холдингов Tata ELSS Tax Saver Fund Direct-Growth входят HDFC Bank Ltd., ICICI Bank Ltd., Infosys Ltd., Reliance Industries Ltd. и State Bank of India.
Фонд налоговой экономии DSP ELSS: В рамках регулярного плана этого фонда ежемесячный SIP в размере 10 000 рупий превратился в корпус в 1,24,10 546 рупий с годовой доходностью 17,14 процента за тот же 18-летний период.
DSP ELSS Tax Saver Direct Plan-Growth, предлагаемый DSP Mutual Fund, представляет собой схему сбережений, связанных с акционерным капиталом (ELSS), с активами под управлением (AUM) на сумму 16 841 крор рупий по состоянию на 30 сентября 2024 года. Последняя стоимость чистых активов (NAV) по состоянию на 12 мая 2024 года составляет 154,67 рупий, а годовая доходность составляет 35,39%. С момента своего создания фонд обеспечил среднюю годовую доходность 19,09% и удваивал сумму инвестиций каждые 3 года.
Фонд преимущественно инвестирует в финансовый сектор, здравоохранение, энергетику, технологии и автомобильный сектор, уделяя меньше внимания финансовому сектору и здравоохранению по сравнению с другими фондами в этой категории. В число его крупнейших активов входят HDFC Bank Ltd., ICICI Bank Ltd., State Bank of India, Infosys Ltd. и Axis Bank Ltd.
Фонд экономии налогов Quant ELSS: Среди трех фондов регулярный план этого фонда показал лучшие результаты, увеличив ежемесячный SIP в размере 10 000 рупий до корпуса в 1,29,94,596 рупий с годовой доходностью 17,56 процента за 18 лет. Созданный в апреле 2000 года, этот фонд с момента своего создания принес доход в размере 15,75 процента.
Фонд прямого роста Quant ELSS Tax Saver Fund имеет активы под управлением (AUM) на сумму 10 980 крор рупий по состоянию на 30 сентября 2024 года, что позиционирует его как фонд среднего размера в своей категории. Самая последняя стоимость чистых активов (NAV) для Quant ELSS Tax Saver Fund Direct-Growth, зафиксированная 12 мая 2024 г., составляет 415,10 рупий. При коэффициенте расходов 0,65% этот фонд взимает более низкие комиссии по сравнению со многими другими фондами ELSS. За последний год доход фонда составил 23,96%, а средняя годовая доходность с момента его создания составила 21,91%. Quant ELSS Tax Saver Fund Direct-Growth имеет опыт удвоения средств инвесторов каждые 4 года.
Фонд направляет значительную часть своих инвестиций в секторы энергетики, потребительских товаров, финансов, здравоохранения и автомобилестроения. Он сохраняет меньшую зависимость от секторов энергетики и потребительских товаров по сравнению со своими аналогами в той же категории. В топ-5 активов фонда входят Reliance Industries Ltd., Samvardhana Motherson International Ltd., JIO Financial Services Ltd., Adani Power Ltd. и Grasim Industries Ltd.
