Резервный банк Индии заявил, что потолок процентных ставок по депозитам на счетах нерезидентов в иностранной валюте FCNR(B) повышен до альтернативной базовой ставки (ARR) овернайт плюс 400 базисных пунктов для сроков погашения от 1 года до менее 3 лет.
Это решение было объявлено на заседании РБИ по денежно-кредитной политике 6 декабря с целью привлечения депозитов в иностранной валюте из-за границы. Эти новые ставки будут действовать до марта 2025 года, что означает значительное увеличение по сравнению с предыдущим пределом в размере ARR + 200 базисных пунктов.
Центральный банк повысил потолок процентных ставок по депозитам FCNR(B), чтобы привлечь больший приток капитала.
«Чтобы привлечь больший приток капитала, было решено повысить верхний предел процентных ставок по депозитам FCNR(B). Соответственно, с сегодняшнего дня (6 декабря 2024 г.) банкам разрешено привлекать новые депозиты FCNR(B) на срок от 1 года до срока погашения менее 3 лет по ставкам, не превышающим ARR плюс 400 б.п., а также депозиты со сроком погашения от 3 до 5 лет. по ставкам, не превышающим ARR плюс 500 б.п. Это послабление будет доступно до 31 марта 2025 года», — отмечается в заявлении RBI.
NRI, желающие открыть срочный депозитный счет в Индии, могут рассмотреть возможность выбора счета FCNR. Этот счет позволяет им вносить и сохранять деньги, заработанные в иностранной валюте, живя за границей.
«Это возможность для NRI инвестировать в Индию», — сказал губернатор Шактиканта Дас во время общения со СМИ.
В RBI заявили: «Было решено повысить потолок процентных ставок по новым депозитам FCNR(B), привлеченным банками, с 6 декабря 2024 года, как указано ниже:
Период депозита Максимальная ставка
От 1 года до менее 3 лет Альтернативная базовая ставка овернайт для соответствующей валюты/свопа плюс 400 базисных пунктов
От 3 лет и выше до 5 лет включительно Альтернативная базовая ставка овернайт для соответствующей валюты/свопа плюс 500 базисных пунктов
Преимущества счетов FCNR (нерезидентов в иностранной валюте)
На счетах FCNR средства хранятся в иностранной валюте для снижения валютных рисков. И основная сумма, и проценты могут быть репатриированы, а полученные проценты освобождаются от налогов в Индии.
Ведя счет в иностранной валюте, ваши средства защищены от колебаний валютных курсов на протяжении всего срока вклада.
Большинство банков размещают депозиты FCNR в следующих валютах: долларах США, фунтах стерлингов, евро, японских иенах, австралийских долларах и канадских долларах.
Внешний счет нерезидента (NRE)
Счета NRE позволяют осуществлять депозиты в иностранной валюте, которые впоследствии конвертируются в индийские рупии. Как основная сумма, так и проценты могут быть свободно репатриированы, при этом полученные проценты в большинстве случаев освобождаются от налогов.
Обычный счет нерезидента (NRO)
Счета NRO предназначены для доходов, полученных в Индии, таких как аренда или дивиденды. Полученные проценты подлежат налогообложению по соответствующей налоговой категории.
На что следует обратить внимание
Срок владения: на веб-сайте банка ICICI говорится: «Счет FCNR (B) позволяет вам хранить фиксированный депозит в Индии в свободно конвертируемой иностранной валюте на срок от одного до пяти лет».
Досрочное снятие средств: на веб-сайте SBI говорится: «Проценты не выплачиваются, если депозит снимается до одного года. Никакого преждевременного штрафа за депозит, снятый после завершения одного года. Однако проценты должны выплачиваться по ставке, применимой к периодическому депозиту. остался в Банке. Проценты будут выплачиваться по ставке, действующей на дату вклада.
По данным банка HDFC: «Основная сумма вашего депозита в FCNR и проценты, которые вы по нему зарабатываете, полностью подлежат репатриации, т. е. полностью подлежат переводу. Вы также можете воспользоваться возможностью овердрафта по своему счету срочного депозита в FCNR».
Налоговые последствия и применение
Соответствие KYC: Индийцы-нерезиденты (NRI) должны выполнить требования «Знай своего клиента» (KYC) перед открытием счетов с фиксированным депозитом (FD). Это включает в себя предоставление необходимых документов, включая копии паспортов, данные визы и подтверждение адреса за границей.
Налоговые последствия: Проценты, полученные по счетам NRE и FCNR, в Индии не облагаются налогом. С другой стороны, проценты, начисленные по счетам NRO, облагаются ставкой налога, вычтенного у источника (TDS) в размере 30%, а также применимыми надбавками и фьючерсами.
Срок действия депозита и снятие средств: Срок владения ФД в разных банках может варьироваться от 1 до 10 лет. NRI имеют возможность досрочно снять средства; однако важно отметить, что банк может наложить штраф за досрочное снятие средств.
Соответствие KYC: Индийцы-нерезиденты (NRI) должны выполнить требования «Знай своего клиента» (KYC) перед открытием счетов с фиксированным депозитом (FD). Это включает в себя предоставление необходимых документов, включая копии паспортов, данные визы и подтверждение зарубежного адреса.
Налоговые последствия: Проценты, полученные по счетам NRE и FCNR, в Индии не облагаются налогом. С другой стороны, проценты, начисленные по счетам NRO, облагаются ставкой налога, вычитаемого у источника (TDS) в размере 30%, а также применимыми надбавками и фьючерсами.
Срок действия депозита и снятие средств: Срок владения ФД в разных банках может варьироваться от 1 до 10 лет. NRI имеют возможность досрочно снять средства; однако важно отметить, что банк может наложить штраф за досрочное снятие средств.
Двойное налогообложение: Хотя проценты, полученные по счетам NRE и FCNR, освобождаются от налога в Индии, NRI должны оценить свои налоговые обязательства в стране своего проживания.
Штрафы за снятие: Важно знать о любых штрафах за досрочное снятие средств и продолжительности периодов блокировки для конкретных инвестиционных схем. Срочные депозиты могут предоставить NRI безопасный и надежный метод увеличения своих сбережений, живя за границей.
Ознакомившись с правилами и выбрав соответствующий тип счета в зависимости от своих финансовых целей, NRI могут максимизировать преимущества этих депозитов. НРИ, рассматривающим возможность инвестирования в срочные депозиты, рекомендуется пересмотреть текущие процентные ставки, предлагаемые банками частного сектора для ФД со сроком владения до 5 лет.
