В попытке оптимизировать процессы соответствия налогам, Министерство финансов выпустило несколько инициатив, направленных на упрощение как подоходного налога, так и налогов на товары и услуг (GST), специально предназначенные для мелких налогоплательщиков. Эти меры предназначены для облегчения налоговой регистрации, сокращения операционных сложностей и поощрения добровольного соответствия среди малых предприятий и розничных инвесторов. 11 августа 2025 года государственный министр финансов, Панкадж Чаудхари, рассмотрел эти усилия в Лок Сабхе, отражая приверженность правительства созданию более благоприятной для налогоплательщиков окружающую среду.
Одной из заметных инициатив, введенных Департаментом подоходного налога, является предоставление нескольких способов подачи налоговых деклараций (ITR). Налогоплательщики теперь имеют гибкость, чтобы подать свою прибыль онлайн, офлайн или через утилиты Excel, приспосабливая к разнообразным предпочтениям и техническим возможностям. Для дальнейшего облегчения процесса предварительно заполненные данные в формах ITR теперь включают данные о доходах, налоговые платежи и другую соответствующую информацию из таких документов, как форма 26AS и Годовой информационный отчет (AIS).
Портал GST был расширен с помощью функции возврата автоматической сгенерированной, которая собирает детали внешних принадлежностей на основе данных, предоставленных налогоплательщиками и их поставщиками. Этот возврат может быть отредактирован перед отправкой, упрощая процесс подачи. Более того, новая опция позволяет налогоплательщикам внести изменения в детали источника поставки на текущий налоговый период, предлагая большую гибкость. Пороговый лимит для схемы состава в рамках GST увеличился с 75 лакхов до 1,5 крор, за исключением определенных состояний специальной категории, что позволило большему количеству малых предприятий извлечь выгоду из упрощенного соблюдения.
В связи с продвижением безналичных транзакций, методы оплаты были расширены, чтобы включить цифровые опции, такие как UPI и IMPS, тем самым улучшая удобство платежей GST. Кроме того, правительство имеет условно отказавшуюся от обязательной регистрации на поставку товаров внутри штата через операторов электронной коммерции (ECOS), что облегчает бремя соответствия для малых предприятий, занимающихся электронной коммерцией с октября 2023 года.
Министерство финансов также сосредоточено на разрешениях на приложение при подаче быстрого отслеживания для улучшения услуг налогоплательщиков. Заявки, аутентифицированные через Aadhaar, получают одобрение в течение семи рабочих дней, в то время как те, у которых отсутствует такая аутентификация, обрабатываются в течение 30 дней. Эта инициатива направлена на снижение задержек и повышение эффективности предоставления услуг.
Службы поддержки были значительно расширены с созданием 457 Aaykar Seva Kendras (спрашивает) по всей Индии. Эти центры оказывают помощь в подоходном налоге и связанных с GST-образных запросах и жалобах, что облегчает налогоплательщикам получить необходимую поддержку. Правительство также запустило центры налогоплательщиков в городах уровня II и уровня III, чтобы повысить налоговую грамотность и поощрять добровольное соответствие среди мелких торговцев и сельских предпринимателей.
Понимая проблемы, с которыми сталкиваются многие налогоплательщики, Департамент подоходного налога сделал учебные видеоролики, доступные на своем официальном канале на YouTube на своем портале. Эти пошаговые учебные пособия руководят пользователям, подавая свои возвраты и обращаясь к общим запросам, что делает налоговое соответствие более доступным. Информационные брошюры публикуются ежегодно, чтобы информировать налогоплательщиков о правилах и процедурах.
Благодаря этим всесторонним усилиям Министерство финансов стремится развивать среду, которая поощряет большее участие среди мелких налогоплательщиков в экономике Индии. Упрощав процедуры, сокращая бремя соответствия и расширяя поддержку, правительство стремится создать более инклюзивную и эффективную налоговую систему.
