Подача 2025 года. Это означает, что, хотя вы несете ответственность за уплату налогов за ваши доходы, у вас также есть возможность компенсировать любые понесенные убытки.
Уборка налогов-это стратегия внесения налогов, которую инвесторы акций могут использовать для снижения их налоговых обязательств или извлечь выгоду из убытков на снижении рынка. Компания инвесторов может минимизировать свои общие налоговые расходы как в старых, так и новых налоговых правилах. Благодаря продаже неэффективных активов в убытках инвесторы могут эффективно сбалансировать прибыль от других инвестиций и снизить налогооблагаемый доход.
Сколько налогов мне нужно заплатить? Рассчитайте сейчас
Используя эту стратегию, инвесторы имеют возможность снизить свои налоговые обязательства, компенсируя убытки с прибылью. Продажа неэффективных активов с убытком может помочь сбалансировать прибыль от других инвестиций и снизить общий налогооблагаемый доход. В то время как обычно используется до конца финансового года, сбор налоговых убытков также может быть включен в регулярное управление портфелем для постоянной налоговой эффективности.
Этот метод применим как к долгосрочному приросту капитала (LTCG), так и к краткосрочным приростам капитала (STCG). Это особенно полезно для LTCG в соответствии с разделом 112A, так как существует пороговое освобождение от рупий. 1,25 лакха до рассчитываемого налогооблагаемой прибыли.
Правила смещения: краткосрочные и долгосрочные
Для инвесторов важно быть знакомыми с правилами о компенсации прибыли и убытков в соответствии с Законом о подоходном налоге 1961 года, чтобы эффективно использовать эту стратегию.
Краткосрочный прирост капитала: акции и инвестиционные инвестиционные фонды, содержащиеся в течение менее 12 месяцев, считаются краткосрочными приростами капитала (STCG) и облагаются налогом на 20% в соответствии с разделом 111A Закона о подоходном налоге 1961 года. Однако ценные бумаги, проданные до 23 июля 2024 года, будут налогом на 15%.
Инвесторы могут компенсировать свои краткосрочные убытки капитала как на STCG, так и на долгосрочный прирост капитала (LTCG), чтобы минимизировать их налогооблагаемую прибыль.
Долгосрочный прирост капитала: перечисленные акционерные акции и ориентированные на акционерный капитал взаимные фонды, удерживаемые более 12 месяцев, находятся под долгосрочным ростом капитала (LTCG). СПКГ более 1,25 рупий облагается налогом на уровне 12,5% без пособий по индексации. Инвесторы могут только компенсировать свои долгосрочные потери капитала против LTCG, чтобы снизить налоговую нагрузку.
Согласно разделу 112A, долгосрочный прирост капитала (LTCG) до 1,25 лакха за финансовый год не подлежит налогообложению. Для инвесторов важно оценить, подпадает ли их LTCG на этот лимит освобождения, прежде чем компенсировать долгосрочные потери капитала. Прибыль ниже этого порога не облагается налогом, что позволяет эффективно использовать потери капитала и максимизировать потенциальную экономию налогов. СПКГ, превышающий 1 лакх от продажи ценных бумаг до 23 июля 2024 года, будет облагаться налогом по ставке 10%.
Больше потерь, чем выигрыш
В текущих рыночных условиях инвесторы могли понести больше потерь, чем прибыли. Если инвестор переживает потери капитала, превышающие прибыль в определенном финансовом году, неиспользованные убытки могут быть перенесены в течение максимум 8 лет.
Если убытки капитала индивидуума превышают рост в текущем году, он может перенести оставшиеся убытки в течение до 8 финансовых лет. Чтобы воспользоваться этим пособием, налогоплательщики должны сообщить об убытках в своей налоговой декларации (ITR) в соответствии с применимой датой. Эти убытки, перенесенные, могут быть использованы, чтобы компенсировать право на получение права на прирост капитала в последующие годы, что позволяет инвесторам повысить свою налоговую эффективность с течением времени.
Следует отметить, что краткосрочные потери капитала могут компенсировать как краткосрочный, так и долгосрочный прирост капитала, тогда как долгосрочные потери капитала могут только компенсировать долгосрочный прирост капитала. Сбор налоговых убытков является ценной стратегией для управления налоговыми обязательствами, связанными как с краткосрочными, так и долгосрочными приростами капитала. Используя преимущества положений о зачислении в Законе о подоходном налоге, инвесторы могут эффективно повысить свою налоговую эффективность и снизить налоговые обязательства по приросте капитала.
Чтобы обеспечить своевременную подачу возврата налогов на подоход на 2025-26 финансового года (2024-25 финансовый год), обязательно выполните все учения по снижению налогов до 31 марта 2025 года. Если вы намереваетесь участвовать в сборе налоговых убытков на рынке акций на 2024-25 финансовый год, рекомендуется сделать это к 28 марта, поскольку фондовые рынки будут закрыты 29 марта, 30 и 31.
Указывания
Компенсация краткосрочных потерь капитала как по краткосрочной, так и в долгосрочной приросте капитала
Компенсация долгосрочных потерь капитала только против долгосрочного прироста капитала
Использование урожая налоговых убытков для управления налоговыми обязательствами как для краткосрочного, так и для долгосрочного прироста капитала
Учитывая необходимость этой стратегии на основе инвестиционных целей, рыночных условий и существующих прибылей или убытков
Поддержание точных записей и соблюдение сроков подачи налоговых деклараций
Поиск помощи от профессионалов для сложных налоговых убытков расчеты сбора урожая
