Я фрилансер и работаю для иностранных клиентов. Какие стратегии минимизации налогов существуют для частных лиц, занимающихся фрилансингом в США или Европе? Я зарабатываю примерно 1-2 лакха в месяц от своей внештатной работы в этих регионах и ищу совета, как уменьшить свои налоговые обязательства в этом финансовом году. Кроме того, я был бы признателен за рекомендации по долгосрочным стратегиям экономии налогов на будущее с устойчивым денежным потоком каждый месяц, даже когда работа не работает.
Имя скрыто
Сколько налога я должен заплатить? Рассчитайте сейчас
Совет Нияти Шаха, руководителя направления по индивидуальному налогу в 1 Finance
Когда вас нанимают для выполнения определенных задач на внештатной основе, вы получаете доход после завершения и сдачи работы. Фриланс допускает гибкость как в работе, так и в графике, хотя нет гарантии стабильной работы. Как фрилансер, вы не считаетесь сотрудником компании и не получаете льгот, предусмотренных трудовым законодательством, таких как ПФ.
Доход, полученный от использования ваших интеллектуальных или ручных навыков, классифицируется как профессиональный доход в соответствии с законодательством Индии о подоходном налоге. Этот тип дохода облагается налогом по категории «Прибыль и прибыль от бизнеса или профессиональной деятельности». Ваш валовой доход рассчитывается как общая сумма поступлений, полученных за время работы по профессии.
Как фрилансер, работающий с иностранными клиентами и зарабатывающий 1-2 лакха в месяц, вы находитесь в уникальном положении, когда стратегическое налоговое планирование может существенно повлиять на ваше финансовое благополучие.
Вот как вы можете максимизировать налоговую экономию и обеспечить долгосрочную стабильность на 2024-25 финансовый год:
1. Упростить предполагаемое налогообложение (раздел 44ADA)
Если ваш профессиональный доход не превышает 75 лакхов в год, выбор схемы предполагаемого налогообложения позволяет вам декларировать только 50% вашей валовой выручки как налогооблагаемый доход. Это не только снижает ваши налоговые обязательства, но и устраняет необходимость в ведении обширного бухгалтерского учета.
2. Льготы по подоходному налогу за рубежом – воспользуйтесь преимуществами DTAA
Поскольку вы работаете с иностранными клиентами, ваши доходы облагаются налогом в Индии, но также могут облагаться иностранными налогами. Чтобы избежать двойного налогообложения, воспользуйтесь Соглашением об избежании двойного налогообложения (DTAA), предоставив сертификат налогового резидентства (TRC). Это позволяет вам претендовать на зачет уплаченных иностранных налогов, гарантируя, что вы не будете облагаться налогом дважды на один и тот же доход. Правильно классифицируйте денежные переводы из-за границы, чтобы избежать проблем с удержанием налога.
3. Максимизируйте свои вычеты (разделы 80C, 80D, 80E, 80G)
Чтобы еще больше снизить налоговые поступления, рассмотрите:
● Раздел 80C: Инвестируйте 1,5 лакха рупий в такие инструменты, как ELSS, PPF, налогово-сберегающие FD, NSC и т. д.
● 80D: Подайте заявку на страховые взносы по медицинскому страхованию (25 000 рупий для себя и семьи и 50 000 рупий для родителей-пенсионеров).
● 80E: вычет процентов по кредитам на образование.
● 80G: делайте пожертвования в определенные благотворительные организации и получайте налоговые льготы на соответствующие пожертвования.
4. GST на услуги фрилансеров – нулевой налог с экспортными преимуществами
Если ваш валовой годовой доход превышает 20 лакхов рупий, требуется регистрация GST. Однако, как экспортер услуг, ваш доход может претендовать на «поставку с нулевой ставкой» в соответствии с GST, что освобождает вас от налоговой ответственности, но при этом позволяет вам претендовать на налоговые льготы. Обеспечьте надлежащую документацию, чтобы избежать проблем с соблюдением требований.
Инструменты долгосрочной экономии для стабильности
● Чрезвычайный фонд: Поддерживайте резервный фонд, покрывающий расходы на 3–6 месяцев. Это обеспечивает стабильность в неурожайные месяцы.
● Планирование выхода на пенсию: регулярно инвестируйте в NPS, взаимные фонды и долгосрочные срочные депозиты с более высокой доходностью для роста благосостояния.
● Диверсификация доходов: изучите способы получения пассивного дохода, такие как акции, приносящие дивиденды, взаимные фонды или инвестиционные фонды недвижимости (REIT), для обеспечения стабильного денежного потока.
Сочетая эти стратегии, вы можете снизить налоговый стресс и одновременно обеспечить прочную финансовую безопасность. Подумайте о том, чтобы обратиться за профессиональной налоговой консультацией, чтобы соблюдать требования и максимально эффективно использовать свой кровно заработанный доход.
(Мнения, высказанные экспертом, являются ее собственными. Присылайте нам свои инвестиционные вопросы по адресу [email protected]. Наша группа экспертов ответит на ваши вопросы.)
