Я хочу знать о налоговых последствиях для получения второй работы (специальная работа + работа по стартапу). Мне нужны налоговые советы, касающиеся структурирования моего дохода в соответствии с политикой моего работодателя.
У меня есть два варианта получения дохода от стартапа:
Сколько налогов мне нужно заплатить? Рассчитайте сейчас
Вариант 1: Получение зарплаты
Стартап считает мне наемного сотрудника и предоставляет форму 16.
Преимущества включают более простые переключатели работы из -за структурированной истории заработной платы.
Потенциальный юридический конфликт с моим институтом по сравнению с внешней работой, даже если не явно запрещен в контракте.
Возможное решение: запустите запуск выпуск письма с предложением с указанием «работы только на выходных», чтобы избежать вмешательства в работу в будние дни.
Вариант 2: выставление счетов в качестве консультанта (модель фриланса)
Выставление с выставлением запуска в качестве независимого консультанта.
Никаких юридических конфликтов с первичным работодателем, поскольку он является консалтинговой работой, не другой работой на полный рабочий день.
Для будущих переключателей работы необходимо показать счета -фактуры вместо проскальзывания зарплаты.
Это мои ключевые проблемы:
Моему институту по закону разрешено выразить обеспокоенность по поводу моих обязательств по работе на выходных?
Ограничивает ли пункт «посвятить все время» от того, что я взял на себя работу только в официальные часы или вообще?
Должен ли я структурировать свой доход как зарплату или фриланс в юридических целях?
Будет ли мое письмо с предложением стартапа, упоминающему работу в выходные дни, защитит меня, если задано вопрос?
Какой вариант приведет к самой низкой налоговой бремени для меня?
Будет ли консалтинговая работа создавать какие -либо проблемы, если я перехожу на корпоративную работу позже? Принять ли работодатели принять фрилансерные счета в качестве доказательства предыдущих доходов?
Совет CA (доктор) Суреш Сурана
Практика сотрудников, занимающихся дополнительной работой или участия во второй или дополнительной занятости за пределами или параллели с их обычной работой, как правило, без знаний и/или/или согласия их основного работодателя называется лунной светильностью.
Некоторые компании внедряют политику, ограничивающие или запрещающие лунный свет, чтобы избежать конфликта интересов, обеспечить внимание сотрудников на их основной работе или защищать собственную информацию. Вторичная занятость, как правило, может быть принята для получения дополнительного дохода, получения страсти или получения дополнительного опыта в другой области, она требует вдумчивой оценки возможных конфликтов, эффективного управления временем и юридических последствий, связанных с основной работой.
Характер дохода и налогового обращения
Зарплата от специального контракта: если ваша вторая работа (например, специальное контракт) выплачивает вас как сотрудника, доход рассматривается как «доход от зарплаты». Ваш работодатель может вычесть налог, вычитанный в источнике (TDS) на основе вашей доходной плиты.
Бизнес или профессиональный доход: если физическое лицо занимается работой в качестве фрилансера или независимого подрядчика, полученный доход от него должен классифицироваться как «доход от бизнеса или профессии» в соответствии с применимыми налоговыми законами. Налогоплательщик может, в соответствии с критериями приемлемости, выбрать предполагаемые схемы налогообложения, предписанные в соответствии с соответствующими законодательными положениями, на основе характера предпринимаемого бизнеса или профессии.
Вычеты и расходы
Доход заработной платы: с учетом вычетов / пособий в соответствии с старым режимом и ограниченным выводом в соответствии с новым налоговым режимом. Проверьте свой основной трудовой договор на наличие ограничений на получение дополнительных расходов.
Доход от бизнеса/профессии: если вы выполняете работу внештамента/стартапа в качестве консультанта или профессионала, вы можете вычесть законные деловые расходы (например, Интернет, право на амортизацию, поездки и т. Д.) Из вашего налогооблагаемого дохода, при условии, что вы ведете записи.
Предварительное налоговое обязательство
В случае фриланса, если ваше общее налоговое обязательство (после TDS) превышает рупий. 10 000 в финансовом году, вы должны уплатить авансовый налог в рассрочку
- 15% к 15 июня
- 45% к 15 сентября
- 75% к 15 декабря
- 100% до 15 марта
Тем не менее, подходящий профессионал / консультант, выбирающий предполагаемую схему Закона об ИТ, потребуется оплатить все свои авансовые налоговые обязательства в одном рассрочке или до 15 марта соответствующего финансового года.
Юридические и договорные соображения
Проверьте свою основную работу. Если он включает в себя пункт об исключении (например, «посвятить все время работать»), выполнение второй работы может нарушить ее, рискнуть прекращением или судебным иском, даже если вторая работа выполняется по выходным. Ак-хок или стартап-работа в течение обычных часов все еще может быть изучена. В любом случае было бы целесообразно обратиться за предварительным одобрением вашего существующего работодателя, чтобы убедиться, что вы не нарушаете никаких условий трудоустройства.
Moonlighting (работа на второй работе / консультации незаконно не является незаконным в Индии, если не нарушает ваше трудовое соглашение. Тем не менее, весь доход — рассчитанный или нет — облагается налогом.
Последствия GST
Если ваша работа включает в себя предоставление услуг, а ваш годовой оборот превышает рупий. 20 лакхов (10 лакхов в специальных категориях), вы должны зарегистрироваться для GST и заряжать GST (если не предоставлено конкретное освобождение).
Мне нужны налоговые советы, касающиеся структурирования моего дохода в соответствии с политикой моего работодателя.
Существует много факторов, которые необходимо учитывать, такие как природа договоренности, распад компонентов заработной платы, время, посвященные, фактические расходы, понесенные в отношении предоставления услуг, финансовых целей/требований и т. Д., До предоставления каких-либо аргументированных и объективных оценки структуры дохода. Поскольку это конкретно, было бы разумно обсудить ваш налоговый статус с вашим налоговым консультантом для рассмотрения и принятия решения по аспекту структурирования. Тем не менее, некоторые аспекты, которые можно считать, могут прийти к решению, могут включить:
Оцените свой доход — разбивайте вашу зарплату на налогооблагаемые и освобожденные компоненты.
Политика работодателя будет рассмотрено — проверить гибкость в реструктуризации (например, увеличение взносов HRA или NPS).
Оцените оба режима — сравните налоговую обязанность в соответствии с обоими режимами на основе ваших расходов и инвестиций.
Максимизируйте исключения/вычеты (применимые к старому режиму) — Используйте пособие по аренде жилья, пособие на поездки, инвестиции в NPS и льготы в разделе 80C/80D.
Отправьте декларации — предоставьте точную информацию вашему работодателю для корректировки TDS.
Налоговые последствия: зарплата против фриланса
Заработная плата, бонус или предварительные условия, полученные в соответствии с отношениями работодателя и работника, облагаются налогом по «доходу от заработной платы» по применимым ставкам плиты, а необходимый TDS удерживается работодателем и выплачивается правительству. Люди должны получить форму 16 от своих работодателей, которая предоставляет подробную информацию о своей зарплате и других зарегистрированных доходах, любое правовое вычеты и т. Д., А и налогом (TDS).
Что касается услуг фрилансера, если это будет иметь право в соответствии с разделом 44ADA, налогообложение будет таким, как и под:
Подробности
Раздел 44ADA
(Предполагаемая схема налогообложения для профессионалов)
Право на участие
Отдельные лица и партнерские фирмы (за исключением LLP), которые являются жителями Индии, занимаясь профессией в качестве указанного U/S 44AA (т.е. Legal, Medical, Engineering и т. Д.), Количество валовых поступлений не превышает рупий. 50 лакхов (будут увеличены до 75 рупий, если денежные квитанции составляют не более 5% от общего валового поступления).
Предполагаемый доход
50% от общего валового поступления рассматриваются как предполагаемый доход
Налоговые последствия для двух вариантов получения дохода от стартапа:
Вариант 1: Получение зарплаты
Если Стартап считает вас наемным сотрудником и предоставляет форму 16.
Преимущества включают более простые переключатели работы из -за структурированной истории заработной платы.
Потенциальный юридический конфликт с моим институтом по сравнению с внешней работой, даже если не явно запрещен в контракте.
Возможное решение: запустите запуск выпуск письма с предложением с указанием «работы только на выходных», чтобы избежать вмешательства в работу в будние дни.
Вариант 2: выставление счетов в качестве консультанта (модель фриланса)
Выставление с выставлением запуска в качестве независимого консультанта за ₹ XXK/месяц.
Никаких юридических конфликтов с первичным работодателем, поскольку он является консалтинговой работой, не другой работой на полный рабочий день.
Для будущих переключателей работы необходимо показать счета -фактуры вместо проскальзывания зарплаты.
В этой ситуации нужно принять обоснованное решение, ссылаясь на пункты, упомянутые в пунктах 1, 2, 3 и 5.
Ключевые проблемы:
Моему институту по закону разрешено выразить обеспокоенность по поводу моих обязательств по работе на выходных?
Это зависит от вашего трудового договора с вашим институтом, и было бы целесообразно, чтобы вы обратились за их одобрением, чтобы гарантировать, что любая деятельность консалтинга, в которую вы занимаетесь, была допустима в соответствии с существующим соглашением о занятости.
Ограничивает ли пункт «посвятить все время» от того, что я взял на себя работу только в официальные часы или вообще?
На наш взгляд, это ограничит вас от работы на улице. Тем не менее, мы рекомендуем вам обратиться за переоценкой от своего существующего работодателя.
Должен ли я структурировать свой доход как зарплату или фриланс в юридических целях?
См. Пункт 1
Будет ли мое письмо с предложением стартапа, упоминающему работу в выходные дни, защитит меня, если задано вопрос?
Обратитесь в ответ здесь
Какой вариант приведет к самой низкой налоговой бремени для меня?
См. Точка 2
