Налоги в 2025 году. Сейчас январь 2025 года, и у налогоплательщиков есть почти три месяца на то, чтобы пересмотреть свои налоговые платежи и обязательства. Налогоплательщикам крайне важно оценить свое финансовое положение и активно сокращать свои налоговые обязательства. Поскольку финансовый год в Индии заканчивается 31 марта 2025 года, этот трехмесячный период предоставляет людям ценную возможность узнать о различных налоговых льготах, изложенных в Законе о подоходном налоге 1961 года (Закон об информационных технологиях).
Хотя ваша брутто-зарплата может показаться значительной суммой, крайне важно принять во внимание чистую зарплату или зарплату на руки. Это сумма, которую вы получаете после вычетов, таких как налоги. Неспособность планировать налоги может привести к более низкой чистой зарплате, чем ожидалось. Очень важно помнить об этом при оценке общей финансовой картины.
Сколько налога я должен заплатить? Рассчитайте сейчас
Давайте обсудим шаги по анализу ваших налоговых обязательств и способы их уменьшения.
1. Понимание вашей налоговой категории
Понимание вашей налоговой категории является ключом к разработке успешной стратегии налогового планирования. В 2025-26 отчетном году у физических лиц будет выбор между старым и новым налоговым режимом. Новый режим может предусматривать более низкие налоговые ставки для разных уровней доходов, но он сопровождается потерей некоторых вычетов, доступных в старом режиме.
2. Старый налоговый режим против нового налогового режима
В рамках старого налогового режима налогоплательщики имеют возможность использовать различные вычеты и льготы в различных разделах. В рамках этой системы предлагается около 70 вычетов и освобождений, способствующих снижению налогооблагаемого дохода. Кроме того, физические лица могут претендовать на вычет в размере до 1,5 лакха в соответствии с разделом 80C.
В союзном бюджете на 2020 год введен новый налоговый режим, предусматривающий льготные налоговые ставки. Налогоплательщики, выбравшие этот новый режим, не имеют права претендовать на крупные вычеты, такие как HRA, LTA, Раздел 80C и другие.
В бюджете на 2023 год правительство Союза установило новый налоговый режим в качестве выбора по умолчанию. Если налогоплательщик не делает явного выбора между старым и новым налоговыми режимами, его налоги будут автоматически рассчитываться в соответствии с новым режимом.
Наемные работники и профессионалы бизнеса имеют возможность ежегодно переключаться между старым и новым налоговым режимом. Однако люди, не входящие в эти категории, могут перейти от старого к новому режиму только один раз в жизни.
Налоговые льготы при старом налоговом режиме
Налоговые плиты Ставка налога
Освобождение до 2,5 лакхов
От 2,5 до 3 лакхов рупий 5%
От 3 лакхов до рупий. 5 лакхов 5%
От 5 до 6 лакхов рупий 20%
От 6 лакхов до рупий. 9 лакхов 20%
От 9 до 10 лакхов рупий 20%
От 10 до 12 лакхов рупий 30%
От 12 до 15 лакхов рупий 30%
Свыше 15 лакхов 30%
Новые нормы налогового режима, применимые в 25 финансовом году
Ставки налоговых плит
До рупий. 3 00 000 НИЛ
рупий. От 300 001 до рупий. 6 00 000 5% (налоговая скидка по 87A)
рупий. От 6 00 001 до рупий. 900 000 10% (налоговая скидка по 87A до 7 лакхов рупий)
рупий. От 9 00 001 до рупий. 12 00 000 15%
рупий. От 12 00 001 до рупий. 1500 000 20%
Выше рупий. 15 00 000 30%
3. Инвестиции при старом налоговом режиме
Налогоплательщики имеют возможность инвестировать в различные инструменты, такие как Национальный сберегательный сертификат (NSC), ULIP (Единая страховая премия) и PPF (Государственный резервный фонд), чтобы воспользоваться освобождением от подоходного налога в соответствии с разделом 80C. Максимальный размер освобождения от налога составляет 1,5 лакха.
4. Экономия на налогах за счет различных разделов
Раздел 80CCC: Этот раздел позволяет физическим лицам требовать ежегодных отчислений в размере до 1,5 лакха за взносы в определенные пенсионные планы, предоставляемые компаниями по страхованию жизни.
Раздел 80CCD (1): Налогоплательщики могут воспользоваться налоговыми вычетами на сумму, внесенную на их счет NPS в соответствии с этим разделом. Максимально допустимый вычет составляет 1,5 лакха за финансовый год.
Раздел 80D: Налогоплательщики могут требовать вычета из страховых взносов, уплаченных на медицинское страхование себя, супруга, родителей и детей-иждивенцев в соответствии с разделом 80D Закона о подоходном налоге 1962 года. Максимальный лимит составляет 25 000 рупий для обычных граждан и 50 000 рупий для пожилых людей ежегодно. .
Раздел 80CCD (1B): Этот раздел допускает дополнительный вычет до 50 000 рупий за взносы в НПС.
5. Инвестиции в рамках нового налогового режима
В рамках нового налогового режима правительство в последние годы внесло некоторые изменения, которые будут применяться при подаче налоговых деклараций за 25 финансовый год.
Новый лимит налоговых льгот: полная налоговая скидка теперь применяется к доходам до 7 лакхов рупий, в отличие от предыдущего порога в 5 лакхов рупий. Эта корректировка гарантирует, что лица, зарабатывающие до 7 лакхов рупий, не будут обязаны платить какие-либо налоги в соответствии с новым налоговым режимом.
Доход от заработной платы: стандартный вычет в размере 50 000 рупий, ранее существовавший только в старом режиме, теперь доступен и в новом налоговом режиме. Начиная с 2024–2025 финансового года этот вычет будет увеличен до 75 000 рупий только для нового режима.
Семейная пенсия: Лица, получающие семейную пенсию, имеют право претендовать на вычет в размере 15 000 рупий или 1/3 суммы пенсии, в зависимости от того, что меньше. Этот вычет был увеличен до 25 000 рупий для нового режима, начиная с 2024-25 финансового года.
Ставка дополнительного налога: Ставка дополнительного налога на доход, превышающий 5 крор рупий, для состоятельных частных лиц была снижена с 37% до 25%, что привело к снижению их эффективной налоговой ставки с 42,74% до 39%.
Денежные выплаты за отпуск: предел освобождения от уплаты более высоких отпусков для неправительственных служащих был увеличен с 3 лакхов до 25 лакхов, что означает увеличение лимита в 8 раз.
