Привет всем, я 30-летний врач, женат, и вместе мы с женой зарабатываем около 30 лакхов рупий в год. Детей у нас пока нет, но планируем в будущем. Мне хотелось внести некоторую ясность по поводу срочного страхования — действительно ли оно необходимо, если мы оба зарабатываем и уже регулярно инвестируем в рынок? Кроме того, какое укрытие нам следует брать в идеале? Премии за полисы стоимостью более 2 миллионов рупий кажутся высокими, около 4000 рупий в месяц каждый. Не лучше ли вложить эти деньги ради более высокой прибыли? Наконец, стоит ли в условиях нового налогового режима инвестировать в НПС без каких-либо взносов работодателя?
Совет Манджу Дхаке, руководителя консультационной практики по страхованию в 1 Finance
Срочное страхование остается важным для обоих партнеров, даже если оба хорошо зарабатывают. Каждый из супругов несет ответственность и будущие финансовые обязательства, а срочное страхование предназначено для использования в качестве инструмента замещения дохода, а не инвестиционного продукта. В случае неудачной кончины одного из партнеров это гарантирует, что переживший супруг сможет вести свой образ жизни, управлять текущими расходами и достигать долгосрочных целей без финансового напряжения.
Идеальная сумма покрытия не является универсальной. Это зависит от ряда факторов, включая возраст, доход, обязательства, иждивенцев, пенсионные цели, пассивный доход, существующие страховые полисы и накопленное богатство. Вместо того, чтобы полагаться на приблизительные коэффициенты дохода, оценка вашего дефицита личной защиты предлагает более точную меру. Для 30-летнего некурящего ежегодное страховое покрытие в размере 1 крора рупий до 65 лет обычно составляет от 11 000 до 15 000 рупий, тогда как страхование в 2 крора стоит около 20 000–22 000 рупий в год — разумная цена за долгосрочную финансовую безопасность.
Что касается НПС, если целью является создание дисциплинированного пенсионного корпуса, то он продолжает оставаться сильным вариантом добровольного инвестирования даже в условиях нового налогового режима. Низкие комиссии, регулирующий надзор и рост, связанный с рынком, делают его эффективным средством долгосрочных сбережений.
НПС при новом налоговом режиме: обзор
Новый налоговый режим отменяет большинство отчислений, но для подписчиков NPS остается одно важное преимущество: вычет от взносов работодателя. В рамках этого режима личные взносы больше не подлежат налоговым льготам.
Ключевые правила налогообложения НПС на 2025–2026 финансовые годы
Взносы сотрудников: вычеты не разрешены в соответствии с разделами 80CCD(1) или 80CCD(1B).
Взносы работодателя: вычеты доступны в соответствии с разделом 80CCD(2) в размере до 14% от заработной платы (базовая + DA), сверх других пределов.
Стандартный вычет: лица, получающие зарплату, могут претендовать на 75 000 рупий.
Эффективный не облагаемый налогом доход: благодаря скидкам и стандартным вычетам налогоплательщики, получающие зарплату, могут зарабатывать до 12,75 лакхов рупий без уплаты налогов.
Налогообложение при снятии средств (одинаково для обоих режимов)
Единовременная выплата: до 60% суммы средств, снятых при выходе на пенсию, не облагается налогом.
Покупка аннуитета: для покупки аннуитета необходимо использовать минимум 40%; эта сумма не облагается налогом при покупке, но пенсия, полученная позже, облагается налогом.
Частичное снятие средств: до 25 % вашего собственного вклада не облагается налогом в разрешенных целях.
Для лиц, рассчитывающих на стандартные вычеты и взносы NPS работодателя, новый режим может предложить более низкие налоги и большую простоту. Налогоплательщики-наемники также могут переключаться между режимами каждый финансовый год в зависимости от того, какой из них более выгоден.
Подробности раздела 80CCD
Раздел 80CCD предоставляет налоговые льготы для взносов в NPS, UPS и APY. Доступно для лиц в возрасте 18–70 лет (NPS/UPS) и 18–40 лет (APY). Оно разделено на три подраздела:
80CCD(1): Вычет до 1,5 лакха (совместно с 80C и 80CCC) за личные взносы — доступен только в рамках старого режима.
Наемные сотрудники: до 10% от заработной платы (базовая + DA).
Самозанятые: до 20% от валового дохода.
80CCD(1B): Дополнительный вычет в размере 50 000 рупий за собственные взносы — только в старом режиме.
80CCD(2): Охватывает взносы работодателя, доступные в обоих налоговых режимах. Работодатели могут вносить до 14% заработной платы (для государственных служащих) и 10–14% для остальных, причем эта сумма полностью вычитается, не затрагивая пределы 80C. Это делает NPS одним из наиболее эффективных с точки зрения налогообложения пенсионных инструментов.
Сведения Центральный / Правительство штата Работодатель Другой работодатель
Новый режим 14% зарплаты (Basic + DA) 14% зарплаты (Basic + DA)
Старый режим 14% от зарплаты (Basic + DA) 10% от зарплаты (Basic + DA)
