В ходе обсуждения недавно введенной Единой пенсионной схемы необходимо знать, что широкий спектр пенсионных схем призван защитить финансовую безопасность работников в пенсионные годы. Основным регулирующим органом, ответственным за эти схемы, является Организация пенсионного обеспечения работников (EPFO), которая гарантирует, что работники получат пенсию по достижении ими 58 лет. Как работникам, так и работодателям крайне важно делать регулярные взносы для создания существенного фонда, который впоследствии будет преобразован в пенсию для работников в пенсионные годы.
Что такое пенсионная схема EPS 95?
Программа пенсионного обеспечения сотрудников 1995 года (EPS 95), которую Организация пенсионного обеспечения сотрудников представила 19 ноября 1995 года, является инициативой социального обеспечения, направленной на удовлетворение пенсионных потребностей сотрудников в организованном секторе. Эта программа, администрируемая EPFO, гарантирует пенсионные выплаты имеющим на это право сотрудникам, достигшим 58 лет.
EPS 95 является частью более широкого Фонда обеспечения работников и применим как к существующим, так и к новым членам. В рамках этой схемы совокупный взнос в размере 12% от заработной платы работника, который включает в себя базовую заработную плату и надбавку за дороговизну, вносится работодателем и работником в EPF. В то время как вся доля работника ежемесячно поступает непосредственно в EPF, 8,33% взноса работодателя направляется в Пенсионный фонд работников, а оставшиеся 3,67% направляются в Фонд обеспечения работников.
Виды пенсий
Пенсионная схема EPS 95 предлагает различные виды пенсий для поддержки членов семьи пенсионера, включая пенсии для вдов, детей и сирот.
Пенсия для вдов:
Пенсия для вдов, также называемая пенсией Вридха в схеме EPS 95, предоставляет вдовам, имеющим на это право, пенсионную сумму, которая выплачивается до смерти вдовы или повторного замужества. Если вдов несколько, то пенсия назначается старшей вдове.
Пенсия по выслуге лет:
Член имеет право на пенсию по выслуге лет после 10 лет соответствующей трудовой деятельности и выхода на пенсию в возрасте 58 лет и старше.
Детская пенсия:
В дополнение к пенсии вдовы, дети пенсионера, оставшиеся в живых, имеют право на детскую пенсию после смерти члена. Эта ежемесячная пенсия выплачивается до достижения ребенком 25-летнего возраста и составляет 25% от пенсии вдовы. Максимум двое детей могут получать эту пенсию.
Пенсия сиротам:
Дети умершего члена имеют право на получение ежемесячной пенсии по сиротству в размере 75% от ежемесячной стоимости пенсии по вдовству, если член умирает без вдовы. Пенсия по сиротству распространяется на двух старших детей.
Сниженная пенсия:
Член Организации пенсионного обеспечения сотрудников (EPFO) имеет возможность досрочного снятия пенсии, если он проработал не менее 10 лет и находится в возрасте от 50 до 58 лет. Размер пенсии уменьшается на 4% за каждый год, в течение которого члену не исполнилось 58 лет при выборе досрочного снятия. Например, снятие пенсии в возрасте 54 лет приведет к получению 84% (100% — 4% x 4) от первоначальной суммы пенсии.
Право на участие
Чтобы получить пенсию, необходимо быть членом EPFO.
Чтобы претендовать на пенсию за выслугу лет, человек должен прослужить не менее 10 лет. Стандартный пенсионный возраст для получения обычной пенсии составляет 58 лет; однако выход на пенсию раньше может позволить получать пенсию по сниженной ставке.
Те, кто хочет начать получать пенсию с 60 лет, могут получить дополнительную прибавку в размере 4% ежегодно. В сценариях, когда человек не выполнил полное требование о 10-летнем стаже, но проработал не менее 6 месяцев, он может снять сумму из своей Пенсионной схемы для сотрудников (EPS), если он безработный более 2 месяцев.
Если работник становится полностью и постоянно нетрудоспособным, он имеет право на ежемесячную пенсию, независимо от того, не завершил ли он пенсионный стаж. Медицинские обследования проводятся для подтверждения неспособности работника выполнять должностные обязанности из-за инвалидности.
Кроме того, в случае смерти сотрудника во время службы члены его семьи могут иметь право на пенсионное обеспечение.
Правила для пенсии EPF
1. Сотрудники, зарабатывающие 15 000 рупий или меньше в месяц, обязаны зарегистрироваться в этой схеме.
2. Работодатели должны вносить взносы в течение 15 дней после закрытия каждого месяца.
3. В случае смерти работника, если овдовевший супруг повторно вступит в брак, пенсионные выплаты будут переданы детям.
4. Взнос работника включает в себя базовую заработную плату, надбавку за дороговизну, денежную стоимость льгот по питанию и надбавку за удержание.
5. Передача EPS онлайн возможна через форму составного заявления. Члены семьи могут претендовать на пособия EPS, отправив различные формы.
6. Форма 10C предназначена для снятия пенсии до достижения 10 лет службы, а форма 10D — для ежемесячного снятия пенсии после достижения 50 лет.
7. Для подтверждения статуса вдовы, не состоящей в повторном браке, требуется справка об отсутствии повторного брака, а для подтверждения существования работника требуется справка о нахождении в живых.
8. Чтобы получить доступ к накопленной сумме на счете EPS, воспользуйтесь сберегательной книжкой EPF, доступной для загрузки на портале сберегательных книжек EPF.
9. При переходе с одной должности на другую необходимо заполнить формы 11 и 13.
10. При наличии существующего универсального номера счета (UAN) и использовании Aadhaar для проверки в системе EPF требуется подача только Формы 11. Форма 11 подтверждает членство в схеме EPF, тогда как Форма 13 облегчает перевод средств PF от предыдущего работодателя к текущему.
Формы заявлений
Пенсионная схема Фонда обеспечения сотрудников (EPF) использует несколько форм для различных целей:
Форма 10C: Форма 10C используется для снятия средств со счета EPF до завершения 10 лет службы. В этой форме изложены критерии соответствия, льготы и требуемая документация для снятия средств.
Форма 10D: Форма 10D используется для инициирования ежемесячного снятия пенсии по достижении лицом 50-летнего возраста. Кроме того, эта форма применима для других пенсий, таких как ежемесячная пенсия вдове, пенсия ребенку и т. д.
Форма 9: Форма 9 служит формой декларации EPF, которую необходимо заполнить при поиске работы на фабрике или в любом другом учреждении, регулируемом Программой пенсионного обеспечения сотрудников.
Свидетельство о жизни: Пенсионеры или номинанты подписывают форму, чтобы заявить, что они живы. Это подается каждый ноябрь. Форма должна быть представлена менеджеру банка.
Свидетельство о небраке: заполняется для заявления о том, что кандидат (вдова/вдовец) не вступил в повторный брак. Также подается каждый год в ноябре.
